Что подтверждает Legal Opinion?
Legal Opinion — это письменная правовая оценка конкретной ситуации или определённого юридического вопроса. Оно готовится на основе представленных документов, сведений об участвующих лицах, применимого права и конкретных обстоятельств сделки или структуры.
Такое юридическое заключение может служить банкам, инвесторам, аудиторам, деловым партнёрам, судам, третейским судам, органам власти или подразделениям комплаенса профессионально обоснованной базой для принятия решений.
В зависимости от конкретного вопроса заключение может, в частности:
подтверждать правоспособность и дееспособность юридического лица;
проверять и подтверждать полномочия управляющих, членов совета директоров, директоров и иных представителей;
оценивать действительность корпоративных решений;
проверять соблюдение процедур, необходимых для совершения сделки;
давать правовую оценку уже заключённым договорам и совершённым сделкам;
анализировать правовые риски планируемой сделки;
проверять правовую допустимость корпоративной или договорной структуры;
оценивать соглашения о подсудности и арбитражные оговорки;
оценивать, могут ли договорные обязательства быть признаны и принудительно исполнены;
подтверждать происхождение доходов и активов на основании представленных документов;
устанавливать общую сумму задекларированных и обложенных налогом доходов за определённый период;
анализировать документы, подтверждающие формирование и происхождение капитала, продажу активов, получение дивидендов, займов, наследства, дарений и иных доходов;
давать правовую оценку цепочкам участия и собственности, а также международным корпоративным структурам.
Legal Opinion — не просто формальность. Его содержание определяется конкретным вопросом, проверенными документами, применимым правом, установленными фактами и прямо указанными в заключении допущениями.
Когда требуется Legal Opinion?
Правовое заключение часто запрашивают, когда сторона не может самостоятельно и окончательно оценить правовые последствия документов или структур по праву другого государства.
Соответствующая потребность может возникнуть, в частности:
при открытии делового или личного счёта;
при обновлении досье KYC и клиентских дел;
при проверке происхождения средств или имущества;
при международном финансировании;
при гарантиях и обеспечениях;
при покупке или продаже бизнеса;
при слияниях, поглощениях и корпоративных реорганизациях;
при входе инвестора в иностранное общество;
при заключении значимых трансграничных договоров;
в судебных и третейских разбирательствах;
при признании или исполнении иностранных решений;
при реструктуризации имущественных и корпоративных структур;
при передаче бизнеса, долей участия или активов следующему поколению;
при проверке полномочий органов иностранного общества;
при подтверждении действительности корпоративных решений и договорных обязательств.
Особенно значимо заключение в ситуациях, затрагивающих несколько правопорядков, когда необходимо учитывать взаимодействие различных национальных норм.
Почему банки и подразделения комплаенса требуют Legal Opinion?
Банки и другие финансовые учреждения не всегда могут самостоятельно и окончательно оценить правовой статус иностранного общества, действительность его корпоративных документов, полномочия его органов или правовую природу конкретной сделки.
Юридическое заключение может структурированно пояснить:
кто является законным собственником или контролирующим лицом;
кто вправе действительно представлять общество;
на каком правовом основании были приобретены активы или доходы;
соответствует ли планируемая или уже совершённая сделка представленным договорам и корпоративным документам;
как возникло имущество клиента;
были ли доходы задекларированы и обложены налогом;
совместима ли соответствующая сделка с применимым правом;
существуют ли ограничения на распоряжение определёнными активами;
может ли конкретное обязательство быть признано и исполнено.
Для подразделений комплаенса такое заключение связывает финансовые документы, корпоративную структуру и правовую основу сделки в единое целое.
