Что означает KYC?
Одним из ключевых элементов этих обязанностей по проявлению должной осмотрительности является процесс KYC («Know Your Customer» — «Знай своего клиента»). Его цель заключается в том, чтобы однозначно идентифицировать клиентов, установить бенефициарных владельцев и обеспечить прозрачное документирование деловых отношений. В этой статье рассказывается, какие этапы входят в KYC-процесс, на каких стадиях чаще всего возникают ошибки и как юридическое сопровождение помогает компаниям полностью и эффективно выполнять свои обязательства.
Основные этапы KYC-процесса
KYC-процесс должен обеспечить компании понимание того, кто является ее клиентом, кто выступает бенефициарным владельцем и существуют ли обстоятельства, которые могут вызвать подозрения. Перечень необходимых документов в каждом конкретном случае зависит от типа клиента и характера деловых отношений. Однако сам процесс, как правило, включает одни и те же основные этапы.
1. Сбор основных данных и идентификация личности
На первом этапе собирается основная информация о клиенте. К ней относятся имя, дата рождения, гражданство, адрес, а также действительные документы, удостоверяющие личность, например паспорт или удостоверение личности. Эти сведения служат основой для дальнейшей проверки.
2. Установление бенефициарных владельцев
Лицо или компания, заключающие договор, не всегда являются фактическими бенефициарными владельцами. Поэтому необходимо установить, какое физическое лицо фактически имеет экономический интерес в соответствующих активах или в конечном итоге контролирует компанию.
Например, общество с ограниченной ответственностью может
открыть банковский счет, при этом его доли фактически принадлежат одному физическому лицу или нескольким участникам. Поэтому в рамках KYC-процесса проверяется, кто стоит за компанией и кто осуществляет фактический контроль над ней.
3. Анализ деловых отношений
На следующем этапе проверяется, с какой целью устанавливаются деловые отношения и какой деятельностью занимается клиент. В частности, выясняется происхождение активов и соответствуют ли планируемые операции бизнес-модели клиента. Это позволяет на раннем этапе выявить необычные или противоречивые сведения.
4. Проверка предоставленных данных
В завершение собранная информация сопоставляется с официальными реестрами и внешними базами данных. В зависимости от применимых требований и уровня риска клиента проверка также может включать сопоставление с актуальными санкционными списками, прежде всего с санкциями, действующими в Швейцарии. KYC-процесс может считаться завершенным только после того, как предоставленные сведения будут признаны достоверными и полными.
Если после проведения необходимых проверок возникает обоснованное подозрение в понимании ст. 9 GwG, финансовый посредник обязан незамедлительно направить сообщение в Службу по сообщениям об отмывании денег Швейцарии (MROS).
Какие документы необходимы для KYC-процесса?
Перечень необходимых документов зависит от типа клиента. Для физических лиц основными документами являются удостоверение личности и, в зависимости от ситуации, подтверждение адреса проживания. Необходимость в дополнительных данных и документах определяется характером деловых отношений и уровнем связанного с ними риска.
Компании дополнительно должны подтвердить свою корпоративную структуру, например предоставить выписку из торгового реестра и сведения о бенефициарных владельцах.
В случае трастов или фондов зачастую требуется дополнительная документация, позволяющая однозначно определить, кто фактически контролирует активы и получает выгоду от совершаемых операций.
Особая осмотрительность при работе с PEP и санкционными рисками
Не все клиенты в рамках KYC-процесса оцениваются одинаково. Деловые отношения с иностранными политически значимыми лицами (PEP) считаются отношениями повышенного риска. В отношении швейцарских PEP и PEP международных организаций отнесение к категории повышенного риска зависит от наличия дополнительных факторов риска. Возможные связи с санкционными лицами или структурами должны проверяться в соответствии с применимыми швейцарскими нормативными требованиями.
Распространенные ошибки в KYC-процессе
Даже при наличии четко установленных KYC-процедур компании нередко допускают ошибки в повседневной работе.
Неполная проверка бенефициарных владельцев
Одна из распространенных ошибок заключается в том, что компания идентифицирует только непосредственную сторону договора. Однако в случае холдинговых структур или трастов необходимо установить, кто в конечном итоге получает выгоду от деловых отношений.
Несвоевременное обновление данных клиентов
Если меняется структура собственности, бизнес-модель или состав бенефициарных владельцев, имеющуюся информацию необходимо перепроверить и при необходимости обновить.
Недостаточное обучение сотрудников
Даже хорошо выстроенные процессы оказываются малоэффективными, если сотрудники не умеют распознавать тревожные сигналы или не знакомы с новыми законодательными требованиями.
Какие последствия могут иметь нарушения GwG?
Невыполнение обязанностей по проявлению должной осмотрительности, установленных Законом о борьбе с отмыванием денег, может повлечь за собой штрафы, уголовно-правовые последствия или меры со стороны надзорных органов. В серьезных случаях финансовый посредник может даже лишиться соответствующего разрешения на ведение деятельности.
Существует и еще один фактор, который зачастую сложно оценить в денежном выражении: утрата доверия со стороны клиентов, деловых партнеров и государственных органов. Особенно в финансовом и фидуциарном секторе репутационный ущерб может иметь долгосрочные экономические последствия.Тщательная KYC-проверка, актуальные данные клиентов и четко документированные процессы помогают снизить эти риски и обеспечить надежное выполнение требований GwG.
Поддержка при прохождении KYC-процесса в Швейцарии
Требования законодательства о борьбе с отмыванием денег являются сложными и постоянно развиваются. Компании обязаны соблюдать установленные законом требования, но при этом не хотят, чтобы комплаенс-процессы чрезмерно отвлекали ресурсы от основной деятельности.
Jost & Partners помогает компаниям внедрять требования KYC и GwG в соответствии с законодательством и с учетом практических задач бизнеса. Будь то разработка новых процессов, проверка сложных корпоративных структур или вопросы, связанные с бенефициарными владельцами, PEP либо подозрительными обстоятельствами, наша
юридическая фирма, специализирующаяся на банковском праве и регулировании финансовых рынков, предлагает консультации с учетом вашей конкретной ситуации.
Когда речь идет о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, задача заключается не только в формальном соблюдении требований. Не менее важно быть уверенным в том, что процессы выстроены правильно, риски выявляются на раннем этапе, а компания может сосредоточиться на своей основной деятельности.
Если вам необходима помощь с выполнением требований KYC и GwG или вы хотите получить юридическую оценку отдельных вопросов, мы будем рады оказать вам поддержку.
